聋儿康复中心2020年部门决算公开附件6
附件6
2020年度湖北省聋儿康复中心部门整体绩效自评结果
一、自评结论
（一）部门整体绩效自评得分
湖北省聋儿康复中心（以下简称“康复中心”）部门整体支出项目绩效评价得分94.28分，其中，预算执行情况得分17.28分，产出指标得分30分，效益指标得分39分，约束性指标8分。评价等级为优。
（二）部门整体绩效目标完成情况
- 执行率情况
康复中心2020年度支出预算数为1,222.08万元，2020年度支出执行数1,055.97万元，执行率为86.41%，该项指标得分为17.28分。
- 产出指标完成情况
（1）数量指标
实际完成情况：所有涉及项目采购数量均执行完毕。
该项指标14分，实际得分14分。
（2）质量指标
1大型修缮
实际完成情况：根据康复中心《省直部门项目申报表》，康复中心2020年改造验收全部合格。
大型修缮指标4分，实际得分4分。
2购置专用设备
实际完成情况：根据康复中心《省直部门项目申报表》，康复中心2020年专用设备验收全部合格。
购置专用设备指标2分，实际得分2分。
3购置办公设备
实际完成情况：根据康复中心《省直部门项目申报表》，康复中心2020年办公设备验收全部合格。
购置办公设备指标2分，实际得分2分。
（3）时效指标
实际完成时间：改造工程在2020年度内已经完成验收，并且设备在2020年度内已经购置并投入使用。
该项指标8分，实际得分8分。
- 效益指标完成情况
（1）社会效益指标
实际完成情况：项目实施在社会上的影响度产生一定影响。
该项指标10分，实际得分9分。
（2）可持续影响指标
实际完成情况：项目开展了救助残疾儿童的工作，对教学场所进行修缮，项目的实施推动了公益事业的发展，对本单位及行业都可产生持续影响，有利于单位和行业的持续发展。
该项指标10分，实际得分10分。
（3）环境效益指标
实际完成情况：项目未对环境造成破坏、污染。
该项指标10分，实际得分10分。
（4）服务对象满意度指标
实际完成情况：服务对象满意度为100%。
该项指标10分，实际得分10分。
- 约束性指标完成情况
实际完成情况：资金管理合理性，没有造成重大不良社会影响的资金问题。
该项指标10分，实际得分8分。
（三）存在的问题和原因
我单位在2020年度的预算收入执行中，其他收入预算数为300，000.00元，实际收入仅为6,573.23元，差额为293,426.77元。这既是我们对当年其他收入估计不足出现的误判，也是编报次年预算时一味强调“以支定收”造成。下一步，我们也将会以更加客观务实的态度来编制预算。
（四）下一步拟改进措施
1、下一步拟改进措施
由于我中心在社会上的知名度不够，很多偏远地区的残儿对本单位的不够了解，导致一些偏远地区的残儿未能及时的得到救助。接下来我们会加强对外的形象宣传，不断提高本单位的社会知名度，力争让孩子早日回归主流社会。
2、拟与预算安排相结合情况。
我中心2020年部门预算数为12,220,800.00元，支出账面数为10,559,661.75元，实际支出数比预算数少1,661,138.25元。中心实际支出大部分未超出预算，但存在预算评估不够全面，尤其是各费用之间有相互调剂的现象。
在下一步进行编制预算的过程中，我们将提醒各部门在申报预算时，立足实际，开展论证，确保项目的科学性和可操作性，最大限度的用好财政预算。
附件7：2020年度湖北省聋儿康复中心整体绩效自评表
二、佐证材料
（一）基本情况
1、部门概况
湖北省聋儿康复中心隶属于湖北省民政厅，是一所非营利性的社会福利事业机构，为湖北省民政厅直属二级预算单位（公益一类）。
（1）部门职能
1服务残疾儿童，为残疾儿童提供教育和康复服务;
2聋哑、脑瘫、弱智等残疾儿童的医疗康复、教育康复和科研活动。
（2）机构组成
中心内设人事科、财务科、办公室、语训部、脑功能康复部及听力部6个部门。
（3）人员情况
截止2020年12月31日，湖北省聋儿康复中心共有事业编制44人，目前在职在编38人，退休人员18人。中心2020年机构、编制与财政供养人员较上年度无变动，年末在职实有人数较上年度减少2人（其中辞职1人、退休1人），退休人数较上年度增加1人。
2、部门整体支出情况
（1）支出规模和结构
1收入支出预算安排情况
依据2020年度部门预算安排，我单位今年的总收入为1,072.08万元。其中，经费拨款542.08万元、非税收入拨款60.00万元、政府性基金拨款340.00万元。事业收入100.00万元，其他收入30.00万元、用事业基金弥补当年收支差额150.00万元。上年度预算文本数1,041.20万元，增幅为2.97%。2020年度支出预算为1,222.08万元。其中基本支出882.08万元，包括经费拨款支出542.08万元、非税收入拨款支出60.00万元；项目支出340.00万元，包括本级政府性基金拨款支出340.00万元。支出较上年度预算数1,191.20万元，增幅为2.59%。
另外，2020年下半年，依照惯例财政部门又为我中心调增了1笔一般公共预算（项目）指标，为省直单位公费医疗拨款0.976万元。
2收入支出预算执行情况
2020年度我单位实际发生的总收入为10,186,168,79元，较上年度10,425,597.37元减少了239,428.58元，减幅为2.30%。2020年度总支出10,559,661.75元，较上年度10,773,004.40元减少了213,342.65元，减幅为1.98%。
（2）收入支出与预算对比分析
本年度中心对其他收入的预估数据和实际取得数存在较大差异，那是因为其存在较大的不确定性，所以难以进行精确测算。
（3）收入支出结构分析
2020年我单位全年总收入10,186,168.79元，其中财政补助收入9,267,495.56元，事业收入912,100.00元，其他收入6,573.23元。
2020年全年总支出10,559,661.75元，其中工资福利性支出6,986,638.60元，占总支出的66.16%；商品和服务支出1,829,040.00元，占总支出的17.32%；对个人和家庭补助支出235,823.00元，占总支出的2.23%；资本性支出1,508,159.97元，占总支出的14.28%。
（4）支出按经济分类科目分析
1“三公经费”支出情况（其他资金、财政资金合计）：
本着厉行节约、逐年递减的原则，我中心2020年度三公经费支出预算安排75,000.00元，实际支出仅59,055.00元，使用率为78.74%。其中其他资金安排的公务接待费预算10,000.00元，实际支出0.00元；其他资金安排的公务用车运行维护费预算数为65,000.00元，实际支出为59,055.00元。
2020年度，中心3台残儿保障用车燃料费10,000.00元，维修费34,735.00元，保险费14,320.00元，合计59,055.00元全部使用自有资金进行支付。
另外，2020年度部门决算报表附03表所指的“三公”开支是对应“一般公共预算财政拨款”列支金额，鉴于我中心实际发生的相关开支均由自有资金安排，故该表中的“三公”数据不予填列。
2会议费支出情况：2020年无会议费支出，与2019年保持一致。
3培训费支出情况：2020年培训费支出21,200.00元，2019年培训费支出16,800.00元，增幅为26.19%。主要原因是2020年，虽然受到突如其来新冠疫情的直接影响，但中心依然本着稳步培养和提升教师执业能力的原则，持续加大了外派残儿教师外出培训（线上）的力度，从而使得培训费支出较上年度有所增加。
4其他对部门（单位）影响较大的支出情况：2020年初，受突如其来新冠疫情的影响，为确保在校师生的人身安全，在各级防控指挥部门的要求下，我中心按照通知精神，临时紧急加购了一台价值四万余元的防疫温控设备放置于办公楼前厅进行安防值守，特予说明。
5重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。
我单位在2020年度重点经济分类支出中不存在问题。
3、简要概述年度部门整体绩效目标。
年度绩效目标包括产出指标和效果指标，产出指标主要为产出数量指标、产出质量指标、产出时效指标和产出成本指标；效果指标包括社会效益指标、可持续影响指标、环境效益指标和服务对象满意度指标。
具体年度目标如下：
（1）产出数量指标
当年申请项目预算资金的主要实施投向及工作任务：
1拟使用项目经费164.06万元，通过残疾儿童康复训练补贴的形式，用于开展残儿教学的临聘教职人员的工资薪金、社保缴费、办公经费、差旅、培训及其他方面的支出。
2拟使用项目经费0.60万元，用于采购残儿生活保障用茶水柜6个。
3拟使用项目经费9.70万元，用于购置服务残儿听力保障用听力计1台。
4拟使用项目经费6.03万元，用于购置教学用铁质文件柜5个、木质文件柜8个、办公桌7张、办公椅10把、幼儿移动床40张、会议桌1张、会议椅10把。
5拟使用项目经费12.00万元，用于教学办公用品采购(办公用品、复印纸、硒鼓、粉盒、清洁用品等）。
6拟使用项目经费6.00万元，用于教学用品及宣传品印刷。
7拟使用项目经费1.00万元，用于购置残儿教学台式电脑2台，价值1.00万元。
8拟使用项目经费2.47万元，用于教学办公自动化维修服务。
9拟使用项目经费0.21万元，用于购置残儿保障用电热水器1台。
10拟使用项目经费0.60万元，用于购置教学保障用打印机5台，价值0.60万元。
11拟使用项目经费0.25万元，用于购置残儿教学保障用分体空调1台。
12 拟使用项目经费0.74万元，用于购置教学保障用传真机1台，价值0.10万元、过塑机1台，价值0.10万元、碎纸机3台，价值0.30万元、装订机1台，价值0.24万元。
13拟使用项目经费2.40万元，用于残儿食堂用烤箱1个，价值0.60万元、20L搅拌机1台，价值0.45万元、微波炉1台，价值0.10万元、双通道工作台1张，价值0.25万元、仓库货架1组，价值1.00万元。
14拟使用项目经费45.00万元，用于残儿教学场所消防烟感系统改造。
15拟使用项目经费33.00万元，用于购置残儿教学场所消防水箱改造。
16拟使用项目经费32.54万元，用于购置残儿教学场所零星维修改造。
17 拟使用项目经费1.50万元，用于残儿户外教学租车费用。
18 拟使用项目经费16.50万元，用于采购残儿教学用训练器材1套。
19拟使用项目经费5.20万元，用于采购残儿教学器材、教具1套。
20拟使用项目经费0.20万元，用于采购残儿教学保障用保密柜2个。
（2）产出质量指标
工程改造通过第三方验收合格，购置的设备达到质量要求。
（3）产出时效指标
该项目的具体内容均按计划在2020年度内完成。
（4）产出成本指标
该项目的执行预算率≦100%。
（二）部门自评工作开展情况
1、绩效评价目的。
为进一步提高预算资金的安全性、规范性和有效性，探索建立科学、规范的预算资金分配管理机制，为对项目资金的落实情况、资金使用效率、资金管理及项目执行情况进行全面细致的了解。鉴于目前疫情尚未全面消除，加上上级要求的绩效评价自评报告的上缴任务时限较为紧迫，所以我中心相关部门自行对2020年度预算经费的使用情况进行核查，并形成绩效评价自评报告。
本次绩效评价目的旨在通过核查2020年预算经费的使用情况，考核资金使用效率和综合绩效，总结项目管理与执行经验，为相关部门决策、管理提供参考依据；推动建立以绩效评价结果为导向的财政资金分配与管理制度，提升财政资金科学化、精细化管理水平；为以后经费预算安排提供重要依据。
2、绩效评价框架。
（1）绩效评价指标体系表
本次绩效评价工作参考《湖北省财政厅关于印发全面实施预算绩效管理系列制度的通知》（鄂财绩发〔2020〕3号）等文件的要求设置评价指标体系。部门整体支出绩效自评采取打分评价的形式，满分为100分，不设置加分项。其中：预算执行情况20分，子目标权重由各部门根据重要程度赋权，子目标产出指标和效益指标权重比一般为1∶1。约束性指标以负数计分。
（2）本次绩效评价采用的评价方法
本次项目绩效评价主要采用现场评价和非现场评价两种方式。其中：
现场评价是指评价工作组到现场采取勘察、问询、复核等方式，对评价项目的有关情况进行核实，并对所掌握的有关信息资料进行分类、整理、分析和评价。
非现场评价是指评价工作组根据项目单位提交的项目绩效报告和其他相关资料进行分析，以绩效评价指标表为依据进行打分，并提出评价意见。
绩效评价评定结果判定标准如下：
财政支出专项资金绩效评价结果判定
3、评价抽样情况概述。
本次证据收集主要包括前期资料收集、现场调研、证据整理。前期资料收集主要通过获取该工作经费相关预算批复文件，尽可能了解经费使用情况；现场调研则通过现场考察、询问并收集相关文档资料、了解经费使用单位的职能情况、与经费使用相关的工作进展；最后通过证据列举、证据验证、证据确定等方式将收集到的证据整理到绩效评价框架中。信息资料收集完以后，并非都能直接用于分析评价，要根据相关性、真实性、完整性、准确性等原则进行审核，剔除掉无效证据，将真实的关键信息形成项目基础数据。
本次绩效评价收集证据的主要方法包括：
（1）案卷研究
案卷研究是从现有的项目文件、国家和地方的发展政策和战略规划、各种相关的研究和咨询报告等文档资料中寻找数据的过程。
资料收集与数据填报。本次自行评价数据依据包括湖北省聋儿康复中心2020年度预算申报文件和部门决算报表； 2020年度绩效完成情况明细表；2020年度工作总结；各项工作管理制度和财务制度等。
（2）实地调研
本次绩效评价实施的实地调研包括访谈和现场勘查。
评价小组人员从项目利益相关方中确定访谈对象，包括项目的管理人员、实施人员、项目受益者。根据调查的内容范围、主要问题设计了访谈提纲并进行了开放式的提问座谈。
本次绩效评价通过询问、核对、勘查、检查等调查方法，获取绩效评价业务需要的基础资料。
调研结束后对调研记录进行整理与分析，为绩效评价准备基础资料。
（三）绩效目标完成情况分析
1、绩效目标完成情况分析。
（1）产出指标完成情况分析
1数量指标
湖北省聋儿康复中心按照部门预算要求，将所有涉及项目采购数量均执行完毕。
2质量指标
a、大型修缮
计划质量：根据康复中心《省直部门项目申报表》，康复中心2020年改造验收合格。
实际完成情况：对照绩效目标评价质量指标（4分），单个工程验收不合格扣1分。
大型修缮指标4分，实际得分4分。
b、购置专用设备
计划质量：根据康复中心《省直部门项目申报表》，康复中心2020年专用设备验收合格。
实际完成情况：对照绩效目标评价质量指标（2分），验收不合格达25%，扣1分。
购置专用设备指标2分，实际得分2分。
c、购置办公设备
计划质量：根据康复中心《省直部门项目申报表》，康复中心2020年办公设备验收合格。
实际完成情况：对照绩效目标评价质量指标（2分），验收不合格达25%，扣1分。
购置办公设备指标2分，实际得分2分。
3时效指标
计划时间：改造工程在2020年度内完成验收，设备在2020年度内购置并投入使用。
实际完成时间：均已按照规定时间内完成。
指标评价标准如下：对照绩效目标评价时效指标（8分），每项工程未完成扣1分，专用设备和办公设备未完成，扣2分。
该项指标8分，实际得分8分。
（2）效益指标完成情况分析
1社会效益指标
社会效益是指项目实施是否产生社会综合效益。
指标评价标准如下：达成预期指标（8－10分）、部分达成预期指标并具有一定效果（5－8分）、未达成预期指标且效果较差（0－5分）。
项目实施促进了我市的经济和社会发展，为公益事业服务，提升了单位形象，产生较好的社会综合效益。但对外的宣传力度不够，对项目在社会上的影响度产生一定影响。扣1分，得9分。
2可持续影响指标
可持续影响是指项目实施是否对本区的形象产生持续影响积极的影响。
指标评价标准如下：达成预期指标（8－10分）、部分达成预期指标并具有一定效果（5－8分）、未达成预期指标且效果较差（0－5分）。
项目开展了救助残疾儿童的工作，对教学场所进行修缮，项目的实施推动了公益事业的发展，对本单位及行业都可产生持续影响，有利于单位和行业的持续发展，得10分。
3环境效益指标
环境效益是指该项目对环境效益优良。
指标评价标准如下：达成预期指标（8－10分）、部分达成预期指标并具有一定效果（5－8分）、未达成预期指标且效果较差（0－5分）。
项目未对环境造成破坏、污染，得10分。
4服务对象满意度指标
服务对象满意度是指参与康复训练的家庭对新增设备及场所改造的满意程度。
指标标准：满意度>95%（10分），每降低10%，扣1分。
服务对象满意度为100%，得10分。
2、资金投入情况分析。
（1）项目资金到位情况分析
资金到位率反映预算资金的到位情况。资金到位率=（实际到位资金/计划投入资金）×100%。
评价标准如下，资金到位率80%-100%（5分），到位率50%-79%（3分），到位率50%以下（0分）。
康复中心2020年度预算安排为1,222.08万元，2020年度收入总计1,055.97万元，资金到位率为86.41%，达成预期指标。该项指标得分为5分。
（2）项目资金执行情况分析
预算执行率反映部门预算执行程度。
评价标准如下，预算资金执行率大于90%（5分）、70%-90%（4分）、60%-70%（3分）、40%-60%（2分）、40%以下（0分）。
2020年度工作经费调整预算数为1,223.06万元，实际支出1,055.97万元，执行率为86.34%，该项指标得分为4分。
（3）项目资金管理情况分析
项目资金管理情况反映部门资金的使用合规程度。
评价标准如下，管理制度健全且资金使用规范（8－10分）；管理制度健全资金使用不规范（5－8分）；管理制度不够健全且资金使用不规范（3－5分）；出现审计等部门重点披露的问题，或造成重大不良社会影响（0分）。
康复中心制定了相关的管理制度并能够较好的执行，但有部分支出之间有相互调剂，扣2分。根据实际完成情况该项指标得分为8分。
（四）上年度部门整体部门自评结果应用情况
我中心在严格执行人大批复预算的同时，所有部门均把规范、高效使用财政资金视为己任。鉴于中心是社会福利事业单位，我们无法利用政府投入创造可观的经济效益，但政府的大力投入却让我们帮扶了更多的社会上的弱势群体。正是由于类似我中心这样的社会福利机构直面残障弱势群体，并对他们进行系统的康复教学和个体训练，才能够尽早促成他们回归主流社会，让他们以及他们的家庭感受到来自党和政府的关爱。
（五）其他佐证材料：我中心无其他佐证材料。
湖北省聋儿康复中心
2021年02月26日
